Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), kayıt dışı ekonomiyle mücadele amacıyla yeni bir tebliğ taslağı hazırladı. Bu taslağa göre, 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemler için beyan zorunluluğu getirilecek. Düzenlemenin 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanıyor.

Kademeli Beyan Sistemi

Düzenlemede işlemler için kademeli bir beyan sistemi öngörülmektedir:

  • 200 bin - 2 milyon TL arası işlemler: İşlemin niteliği beyan edilecek.
  • 2 milyon - 20 milyon TL arası işlemler: Nakit İşlem Beyan Formu doldurulacak.
  • 20 milyon TL ve üzeri işlemler: Form, detaylı açıklamalar ve destekleyici belgelerle sunulacak.

Bankalar ve finansal kuruluşlar, müşterilere işlem türüne uygun beyan seçenekleri sunacak ve müşteriler, genel beyanlarda en az 20 karakterlik bir açıklama yapmak zorunda olacak.

Uluslararası Standartlara Uyum

MASAK, düzenlemenin Mali Eylem Görev Gücü (FATF) standartlarına uyum sağladığını belirtti. Açıklamada, risk bazlı analizler ve uluslararası uygulamalar dikkate alındığı ifade edildi.

Kapsam Dışı İşlemler

Kamu kurumlarının işlemleri, bankalar arası işlemler ve ATM’den yapılan düşük tutarlı işlemler beyan zorunluluğundan muaf tutulacaktır.

Görüş Süreci ve Yaptırımlar

Tebliğ taslağı için görüşler, 18 Ağustos 2025’e kadar [email protected] adresine iletilebilecek. MASAK, sektörden gelen geri bildirimlerle düzenlemeyi şekillendirecek. Yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlara 5549 sayılı Kanun uyarınca idari yaptırımlar uygulanabilecek. Bu düzenleme, finansal şeffaflığı artırmayı ve kara para aklama gibi suçlarla mücadelede uluslararası standartlara uyumu hedefliyor.